众所周知,近年来“合规”作为一个热点话题,频繁出现在公众视野,已然成为企业管理发展的大趋势,从最初央企、国企这种政策带头、预防式的大合规管理,到现今中小企业纷纷寻求企业合规帮助,都预示着我国的企业合规管理走进了一个新的里程。
那么,什么是企业合规?
合规的“合”,在覆盖主体方面,合规要求覆盖企业的各业务领域、各部门、各级子企业和全体员工。在贯彻执行方面,合规要求贯穿企业的决策、运营、监督等各环节。在持久建设方面,合规要求建立起全面的合规意识以及合规文化。
合规的“规”,包括三个层次的“规”:
一个是法律、法规;
二个是企业内部的规章、制度;
三个是企业应遵守的道德规范。
企业想要盈利,从长远来看,要符合市场规则和我国的基本价值取向,而合规就是要求企业遵纪守法。
企业合规有利于企业实现可持续稳定发展,防止决策失误,减少生产安全及违规风险的发生,因为一般来说,企业都会存在三个方面的风险:一是经营风险;二是财务风险;三是合规风险。
合规风险既不同于经营风险,也不同于财务风险,企业若是在经营中存在的违法违规乃至犯罪行为,有可能遭受的是行政监管部门处罚和司法机关刑事追究的风险。
但合规风险一旦得不到控制,企业除了被追究法律责任以外,还有可能被剥夺特许经营资格,甚至被吊销营业执照,从而使企业遭受经济损失乃至声誉损失,由此引发的“雪崩效应”会使企业承受灾难性的代价。
企业要做好合规,可以从宏观、中观、微观三个方面进行落实:
首先,宏观方面,企业要有正确的价值观,比如谷歌的价值观是不做恶,腾讯的价值观是科技向善,秉承正确价值观的企业能够更好应对各种合规挑战。
其次,中观层面,企业管理层要从战略上重视合规事务。从战略上重视合规,意味着管理层将合规管理与企业的竞争战略、市场战略、人才战略等进行融合管理, 形成从上至下的合规管理体系。
最后,微观层面,企业合规绝不是一个企业合规部能解决的,而是需要一整套的合规支持体系,企业合规的支持体系应该植入企业生产经营的每个流程,并形成企业合规标准体系。
一个企业好的合规管理体系,既要有前瞻性,又要有可行性。因为合规问题产生的主要原因是外部环境,特别是法律、法规的变化,还有人们商业道德价值观的变迁,使得企业行为产生不合规的风险。
因此,学会识别合规风险,制定合规体系,遵守合规制度,从创始人到企业高管再到企业一线员工,都显得尤为重要!同时,寻找专业团队的帮助,进行企业合规建设更是能起到事半功倍的效果。
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